Na de vergadering van de 3 ^e Kwartaalrapportage 2021 is de uitkomst van de begroting nog gewijzigd op basis van de volgende raadsbesluiten .

Zie voor een toelichting op de onderwerpen onder 1 en 3 de desbetreffende programma’s.

Op basis van de informatie die is aangeleverd voor de 1 ^e Kwartaalrapportage/kaderbrief 2022 moet de uitkomst van de begroting 2022-2026 worden aangepast.

Deze ontwikkelingen zijn veelal autonome ontwikkelingen die conform de begrotingsregels direct in aanmerking te komen voor dekking uit algemene middelen. In een aantal gevallen zijn de nieuwe ontwikkelingen een knelpunt bestaand beleid.

Tegenvallers (zowel niet-beïnvloedbare als beïnvloedbare) in de uitvoering van bestaand beleid moeten binnen het programma worden opgevangen. Dat wil zeggen, dat programma's de verantwoordelijkheid hebben primair te zoeken naar oplossingen binnen hun programma als zich tegenvallers voor (gaan) doen.
Als deze bijsturing binnen het programma voor het lopende begrotingsjaar leidt tot ongewenste aantasting van bestaande prestaties, dan vindt eenmalig dekking plaats uit de algemene middelen. Ook kan het in sommige gevallen zo zijn dat aanpassing van de bestaande prestatie in het lopende jaar wegens contractuele verplichtingen met derden niet mogelijk is

De structurele oplossing moet binnen het programma worden aangedragen met een heroverwegingsvoorstel. Bij de Voorjaarsnota of de Begroting vindt integrale afweging en besluitvorming plaats over de wijze waarop het aangedragen financiële knelpunt structureel wordt opgelost:

1. Voor een heroverwegingsvoorstel binnen het programma;
2. Dekking vanuit algemene middelen.

Bij de keuze voor optie 2. Dekking algemene middelen zijn er twee denkbare opties voor invulling:

• het inzetten van vrij beschikbare financiële ruimte en
• creëren financiële ruimte door een gemeente brede financiële heroverwegingsronde binnen alle programma’s van de begroting

De onderwerpen die een beroep doen op de algemene middelen zijn als volgt in te delen:

1. nieuwe autonome ontwikkelingen die conform de regels direct worden verrekend met algemene middelen;
2. eenmalige en structurele knelpunten bestaand beleid en structurele op te vangen binnen programma.

Er zijn autonome ontwikkelingen die niet ten laste van de programma’s komen, maar direct worden gedekt uit algemene middelen

Zie voor een toelichting op bovenstaande onderwerpen de desbetreffende programma's.

Door diverse programma’s worden knelpunten in het bestaande beleid gemeld, zowel incidenteel als structureel. De programma’s geven aan dat zij in 2020 geen vrij besteedbare middelen hebben om een dekking te genereren voor de opgegeven knelpunten bestaand beleid. Dit betekent dat de bedragen in 2022 ten laste van de algemene middelen komen. Structurele bedragen moeten dan vanaf 2023 gedekt worden binnen de programma’s (zie ook het hoofdstuk actuele ontwikkelingen ). Hiervoor worden dan voorstellen ingediend bij het opstellen van de begroting 2023.

Een uitzondering maken we voor het knelpunt Kadernota maatschappelijk Vastgoed en voor het knelpunt Jeugd. Deze nadelen worden ook structureel ten laste van de algemene middelen gebracht. Zie voor een toelichting op de desbetreffende programma’s

Normaliter wordt bij de Voorjaarsnota al een voorstel gedaan voor invulling ruimte nieuw beleid. Aangezien er geen Voorjaarsnota komt worden de voorstellen nieuw beleid nu betrokken bij het opstellen van de begroting 2023-2026.

Voor een drietal voorstellen willen we hierop gezien de bestaande urgentie een uitzondering maken en in deze 1 ^e kwartaalrapportage al budget voor nieuw beleid beschikbaar te stellen.

Op basis van het voorgaande, bedraagt de uitkomst van de begroting 2022-2026

De voordelige uitkomsten in de begroting 2022 t/m 2025 worden nu niet besteed maar worden betrokken bij het opstellen van de begroting 2023-2026. In die begroting zullen ook de gevolgen van mei/juni circulaire Algemene uitkering worden verwerkt. Daarnaast wordt ook de uitwerking van het coalitieprogramma hierin opgenomen.